Тема 13. Сущность, значение и основы организации страхования.

Как любая экономическая категория, стра­хование имеет свои характерные призна­ки, выделяющие данную категорию: 1) наличие страхового риска; 2) замкнутые перераспределительных отношения; 3) солидарную раскладку ущерба между участниками страхования; 4) возвратность средств, мобилизованных в страховых фондах; 5) вероятностный характер отношений; 6) перераспределение ущерба в пространстве и времени.

Экономическая категория страхования ­- это система экономических отношений, вклю­чающая: 1) образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств; 2) использование средств для возмещения имущественного ущерба от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также оказание гражданам помо­щи при наступлении различных событий в их жизни.

Страхование является составной частью финансовой системы, выступает в качестве одной из ее сфер. При этом страхование имеет черты, соединяющие его не только с категорией «финан­сы», но и с категорий «кредит», и в то же время как экономическая категория выполняет характер­ные только для нее функции, играет присущую только ей роль.

При страховании возникают перераспредели­тельные отношения по формированию и исполь­зованию денежного страхового фонда.

Российский страховой рынок находится в ста­дии перехода на качественно новый этап своего развития, который характеризуется отказом от краткосрочного страхования жизни и развити­ем классического страхования и долгосрочно­го накопительного страхования жизни.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности стра­хования как элемента финансовой системы.

Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).

Страхование представляет собой отношения по за­щите имущественных интересов физических и юри­дических лиц при наступлении определенных собы­тий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взно­сов (страховых премий).

Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Как экономическая категория страхование является средством защиты бизнеса и благосостояния людей, с одной стороны, а также деятельностью, принося­щий доход, с другой стороны. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводс­твенной сфер деятельности, акции предприятий, бан­ковские депозиты и т.д.

Функции страхования как экономические кате­гории:

- Формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые ком­пании.

- Возмещение ущерба и личное материальное обес­печение граждан.

- Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагают широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недо­пущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика по предупреждению страхового слу­чая и минимизации ущерба носят название превен­ции.

Роль страхования проявляется в следующих основных направлениях:

- в снижении степени риска неблагоприятного исхода операций;

- в экономической стабильности за счет возмещения ущерба и потерь;

- в участии временно свободных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности;

- в пополнении доходов государственного бюджета за счет части прибыли страховых организаций.

Таким образом, страхование является неотъемлемым компонентом экономической и социальной сфе­ры, важным элементом рыночной инфраструктуры, оно непосредственно затрагивает интересы обще­ства и хозяйствующих субъектов, обеспечивая защи­ту их интересов.

Страхование осуществляется преимущественно в двух формах - добровольной и обязательной.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщи­ком. Правила добровольного страхования определя­ются страховщиком самостоятельно в соответствии с новой редакцией Закона «Об организации страхового дела в РФ».

Обязательным страхованием является страхова­ние, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования оп­ределяются соответствующими законами Российской Федерации.

Обязательное страхование отличается от добро­вольного наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности страховать.

Страхование как вид деятельности представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых от­ношений.

Отрасль страхования - характеризует страхова­ние жизни и здоровья человека, материальных цен­ностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования:

1. Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его тру­доспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которы­ми столкнется в случае смерти или инвалидности.

2. Имущественное страхование - отрасль страхо­вания, где объектом страховых правоотношений вы­ступает имущество в различных видах. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

З. Страхование ответственности представляет со­бой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответствен­ность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда.

При страховых правоотношениях страховщик при­нимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имущес­тву третьих лиц.

Объектом страхования могут выступать коммерчес­кие операции (договоры, соглашения) на случай воз­можных убытков вследствие нарушения одной из сто­рон своих обязательств.

С коммерческим риском связано страхование внешнеэкономических рисков, включающее страхование экспортно-импортных грузов, а также перевозочных средств.

В Гражданском кодексе закреплена система страховых обязательств, в соответствии с кото­рой страхование осуществляется на основании договоров имущественного и личного страхования (ст. 927 ГК). .

Личное страхование: 1) страхование жизни; 2) страхование от несчастных случаев и болезней; 3) медицинское страхование.

Имущественное страхование: 1) страхование средств наземного транспорта; 2) страхование средств воздушного транспорта; 3) страхование средств водного транспорта; 4) страхование грузов; 5) страхование других видов имущества; 6) страхование финансовых рисков: а) остановки производства или сокращения объе­ма производства в результате оговоренных со­бытий; б) потери работы (для физических лиц); в) банкротства; г) непредвиденных расходов; д) неисполнения (ненaдлежащего исполнения) до­говорных обязательств контрагентом застрахо­ванного лица, являющегося кредитором по сделке; е) понесенных застрахованным лицом судебных расходов (издержек); ж) иных событий.

Страхование ответственности: 1) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; 2) страхование гражданской ответственности перевозчика; 3) страхование гражданской ответственности пред­приятий - источников повышенной опасности; 4) страхование профессиональной ответственности: а) нотариальной деятельности; б) врачебной деятельности; в) иных видов профессиональной деятельности; 5) страхование ответственности за неисполнение обязательств; 6) страхование иных видов гражданской ответствен­ности.

Страховой рынок - это особая система организа­ции страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формиру­ются предложение и спрос на них.

Характерные признаки страховых отношений: 1) уплата денежной суммы при наступлении определенных событий; 2) случайность наступления этих событий; 3) наличие интереса (имущественного или неимущественного) у одного из участников отношений, за­щита которого и обеспечивается уплатой указанной денежной суммы; 4) платность услуги по предоставлению защиты; 5) наличие специально формируемых денежных фон­дов, за счет средств которых и обеспечивается за­щита.

Участники отношений на страховом рынке:

1. Страхователь - это юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страхов­щиком договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

2. Застрахованный (посмертный получатель, выгодоприобретатель, правопреемник, бенефициарий) - в договорах личного страхования - лицо, в чью пользу заключен договор страхования, которое имеет право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора.

3. Страховщик - юридическое лицо любой органи­зационно-правовой формы, предусмотренной зако­нодательством РФ, созданное для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества) и получившее на нее в установленном за­коном порядке лицензию.

4. Страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

5. Страховой брокер - юридическое или физичес­кое лицо, зарегистрированное в установленном порядке а качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховые отношения между страховщиком и страхователем регулируются ГК РФ, а также Законом РФ от 27 ноября 1992 г. «О страховании» и Федеральным законом от 31 декабря 1997 г. «О внесении измене­ний и дополнений в Закон «О страховании».

В соответствии с этими нормативными актами страховые отношения между участниками страховых организаций оформляются договором страхования.